Инструкция. Глава 10
Арест средств
Глава 10. Порядок выполнения банками мер по аресту денежных средств на счетах клиентов
10.1. Ограничение права клиента по распоряжению
денежными средствами, хранящимися на его счетс/ах, в
соответствии со статьей 1074 Гражданского кодекса Ук-
раины не допускается, кроме случаев ограничения права
распоряжения счстом/ами по решению суда в случаях,
установленных законом.
Выполнение банком ареста денежных средств, храня-
щихся на счете клиента, осуществляется по постановле-
нию государственного исполнителя об аресте денежных
средств, принятому на основании решения суда о взыс-
кании денежных средств или о наложении ареста, в по-
рядке, установленном законом.
Если решение суда об аресте денежных средств при-
^
пято в целях обеспечения гражданского иска в рамках
уголовного дела и поступило в банк непосредственно от
суда или следователя, а также в других случаях поступ-
ления непосредственно от суда решения о наложении
ареста, то банк принимает такое решение к исполнению
без постановления государственного исполнителя.
10.2. Арест по постановлению государственного ис-
полнителя или по решению суда (далее — документ об
аресте денежных средств) налагается на денежные сред-
ства, которые учитываются по счетам, открытым клиен-
тами в банке, в соответствии с нормативно-правовыми
актами Национального банка, регулирующими порядок
открытия и использования счетов.
10.3. Арест на основании документа об аресте денеж-
ных средств может быть наложен на все денежные сред-
ства, имеющиеся на всех счетах клиента банка, без указа-
ния конкретной суммы, или на сумму, которая конкретно
определена в этом документе. Если в документе об аресте
денежных средств не указан конкретный номер счета кли-
ента, на денежные средства которого наложен арест, но обус-
ловлено, что арест наложен на денежные средства, имею-
щиеся на всех счетах, то для обеспечения суммы, опреде-
ленной этим документом, арест в зависимости от имею-
щейся суммы налагается на денежные средства, которые
учитываются на всех счетах клиент, открытых в банке, или
на денежные средства на одном/нескольких счсте/ах.
10.4. Банк, в котором открыт счег/счета (далее — счет)
клиента, принимает меры по обеспечению исполнения
документа об аресте денежных средств после получения
документа об аресте денежных средств. Если документ об
аресте денежных средств поступил в банк по окончании
операционного дня, то на нем ставится штамп «Вечер-
няя» и обеспечение исполнения этого документа банк
осуществляет в пределах остатков денежных средств на
счете на начало следующего операционного дня.
10.5. Если документ об аресте денежных средств
оформлен с нарушением законодательства Украины, то
банк не позднее следующего рабочего дня возвращает его
органу, направившему этот документ, без исполнения
вместе с письмом о причине возврата (с обязательной
ссылкой на нарушенный нормативный акт).
10.6. В зависимости от наличия/отсутствия денежных
средств на счете клиента, на денежные средства которого
наложен арест, банк осуществляет следующие действия:
если на счете имеются денежные средства в сумме,
определенной документом об аресте денежных средств,
то банк арестовывает их на этом счете и продолжает вы-
полнение операций по счету клиента. Документ об арес-
те денежных средств банк учитывает на соответствующем
забалансовом счете;
если на счете клиента недостаточно определенной до-
кументом об аресте денежных средств суммы денежных
средств, то банк арестовывает на этом счете имеющуюся
сумму денежных средств, учитывает этот документ на
соответствующем забалансовом счете и не позднее сле-
дующего рабочего дня письменно уведомляет орган, на-
правивший документ об аресте денежных средств, о не-
достаточности денежных средств для его исполнения;
если на счете клиента отсутствуют денежные средства
для обеспечения исполнения документа об аресте денеж-
ных средств, то банк учитывает его на соответствующем
забалансовом счете и не позднее следующего рабочего дня
письменно уведомляет орган, направивший документ об
аресте денежных средств, об отсутствии денежных средств
для его исполнения.
Во время действия документа об аресте денежных
средств банк в течение операционного дня в соответствии
со статьей 59 Закона Украины «О банках и банковской дея-
тельности» приосгаї іанливаег расходные операции по счету
клиента и осуществляет арест всех поступлений на счет кли-
ента до обеспечения суммы денежных средств, указанной
в документе об аресте денежных средств, или до получе-
ния предусмотренных законодательством документов об
освобождении денежных средств из-под ареста.
10.7. Если на денежные средства наложен аресг и на
счете арестована сумма денежных средств менее указан-
ной в документе об аресте денежных средств, то банк не
принимает к исполнению платежные поручения клиен-
та и возвращает их согласно пункту 2.15 главы 2 насто-
ящей Инструкции.
10.8. Если во время действия документа об аресте де-
нежных средств в банк в течение операционного дня по-
ступили другие документы об аресте денежных средств,
то он исполняет их в порядке поступления согласно пунк-
ту 10.6 этой главы.
10.9. Денежные средства, арестованные на счете кли-
ента, запрещается использовать до поступления платеж-
ного требования на принудительное списание денежных
средств по тому решению суда, для выполнения кото-
рого налагался арест, или до получения предусмотрен-
ных законодательством документов об освобождении де-
нежных средств из-под ареста.
Если в банк поступит платежное требование на прину-
дительное списание денежных средств по другому испол-
нительному документу, отличному от того, для обеспече-
ния исполнения которого наложен арест, и на этом счете
нет других (кроме арестованных) денежных средств, то банк
возвращает такое платежное требование без исполнения со-
гласно пункгу 2.18 главы 2 настоящей Инструкции.
10.10. При поступлении в банк платежного требова-
ния на принудительное списание денежных средств по тому
исполнительному документу, для обеспечения исполнения
которого на денежные средства клиента наложен арест, банк ►
54
БУХГАЛТЕРИЯ № 27 (858) ■ 6 ИЮЛЯ 2009 ГОДА
предыдущая страница 52 Бухгалтерия 2009 27 читать онлайн следующая страница 54 Бухгалтерия 2009 27 читать онлайн Домой Выключить/включить текст