П исьмо
Платежные карточки
тьи 639 ГК Украины, договор может быть заключен в
любой форме, если требования к форме договора не уста-
новлены законом. В соответствии с пунктом 2 статьи 208
ГК Украины, в письменной форме надлежит совершать,
в частности, сделки между физическим и юридическим
Л
лицом.
Правоотношения, возникающие при открытии бан-
X
ками текущих счетов клиентов, регулируются Инструк-
цией о порядке открытия, использования и закрытия сче-
тов в национальной и иностранных валютах' (далее —
Инструкция). Согласно требованиям пункта 1.8 Инструк-
ции банки открывают своим клиентам текущие счета по
договору банковского счета. Этим же пунктом Инструк-
ции установлено, что к текущим счетам также относятся
карточные счета, которые открываются для учета опера-
ций по платежным карточкам в соответствии с требова-
ниями этой Инструкции. Операции по этим счетам осу-
ществляются с учетом особенностей, определенных этой
Инструкцией, Положением о порядке эмиссии платеж-
ных карточек и осуществления операций с их примене-
нием2 (далее — Положение) и соответствующими нор-
мативно-правовыми актами Национального банка.
Кроме того, предусмотрено (пункт 6.7 Инструкции),
что для осуществления некоторых выплат в пользу тре-
тьих лиц, то есть при внедрении зарплатных проектов,
банком заключаются:
с юридическим лицом — договор об открытии теку-
щих счетов в пользу физических лиц;
с физическими лицами, в пользу которых юридичес-
кое лицо открывает текущие счета, — договор банков-
ского счета и установлено, что расходные операции по
этим счетам осуществляются после обращения физичес-
ких лиц в банк (в частности, для получения денег или
платежной карточки), предъявления ими документов,
которые дают возможность банку идентифицировать
этих клиентов и заключения договора банковского сче-
^
та.
Следовательно,
заключение договора банковского сче-
та при открытии банком карточного счета клиенту яв-
ляется обязательным.
Согласно требованиям пункта 2.4
Положения изложение условий, которые определяют по-
рядок открытия картсчета (то есть договора банковского
счета) и порядок предоставления и использования пла-
тежной карточки, возможно или в одном договоре, или
в отдельных договорах.
Отношения между эмитентом и держателем платеж-
ной карточки при осуществлении расчетов по операци-
ям с использованием платежных карточек по кредитной
схеме регулируются кредитным договором, который в
соответствии со статьей 1055 Гражданского кодекса Укра-
ины, заключается в письменной форме. Кредитный до-
говор, заключенный с несоблюдением письменной фор-
мы, является ничтожным. Согласно пункту 2 статьи 215
Гражданского кодекса Украины, ничтожной сделкой яв-
ляется сделка, если ее недействительность установлена
законом. То есть кредитный договор, заключенный с на-
рушением письменной формы, не подлежит исполнению
и не создает никаких юридических последствий.
2. Осуществления банками недобросовестной рекламы
межбанковского партнерства и непрозрачного порядка на-
числения комиссионного вознаграждения во время конвер-
тации валюты при осуществлении банковских операций
Так, анализ обращений свидетельствует, что банк-эми-
тент, согласно рекламе, гарантирует держателям платеж-
ных карточек услуги безупречного качества, удовлетво-
рение от сотрудничества, а также то, что межбанковское
партнерство предоставляет возможность осуществления
безналичных расчетов и получения наличных денежных
средств в разветвленной сети банкоматов и пунктов вы-
дачи наличности банков-партнеров без уплаты комисси-
онного вознаграждения.
Однако, имеют место случаи, когда вместо проведе-
ния безналичного платежа с использованием платежной
карточки банк-партнер осуществляет наличные операции,
а именно: проведение операции снятия наличности со
счета клиента и зачисления ее, в качестве оплаты стои-
мости товара, на текущий счет торговца. В связи с этим,
банк-эмитент взыскивает комиссионное вознаграждение
с клиента за выдачу наличности, как бонус банку-парт-
неру за осуществление таких операций, что приводит к
увеличению стоимости товара по сравнению с его стои-
мостью при безналичной оплате.
Положением (пункт 5.3) определено, что в случае осу-
ществления расчета с использованием платежной карточ-
ки в валюте, которая отличается от валюты картсчета,
уполномоченный банк осуществляет перерасчет суммы по
операции в валюту картсчета по курсу, порядок установ-
ления которого определен в договоре между клиентом и
уполномоченным банком-эмитентом.
Следовательно,
непредоставление банками полной ин-
формации клиентам о порядке проведения банками-парт-
нерами расчетов с использованием платежных карточек
приводит к непредусмотренным клиентами потерям и их
незаинтересованности в дальнейшем осуществлять безна-
личные расчеты с использованием платежных карт.
3. Неправомерных действий банков по непредставле-
нию по требованию клиентов выписок о движении денеж-
ных средств по карточным счетам
В соответствии с пунктом 4.14 Положения, эмитен-
ты платежных карточек обязаны в порядке и сроки, оп-
ределенные договором, предоставлять клиентам выпис-
ки о движении денежных средств на их картсчетах по
операциям, которые выполнены клиентами и их дове-
ренными лицами.
Пунктом 5.6 Положения об организации операцион-
ной деятельности в банках Украины3
предусмотрено, что
порядок, периодичность печатания и форма предостав-
ления выписок (в бумажной или электронной форме и
т.п.) по карточным счетам клиентов обуславливаются в
договоре банковского счета, который заключается между
банком и клиентом при открытии счета.
'Утверждена постановлением Правления Национального банка
^
Украины от 12.11.2003 г. № 492 (прим. ред.).
Утверждено постановлением Правления Национального банка
Украины от 19.04.2005 г. № 137 (прим. ред.).
•'Утверждено постановлением Правления Национального банка
Украины от 18.06.2003 г. № 254 (прим. ред.).
76
БУХГАЛТЕРИ Я № 8 (839) ■ 23 ФЕВРАЛЯ 2009 ГОДА
предыдущая страница 74 Бухгалтерия 2009 08 читать онлайн следующая страница 76 Бухгалтерия 2009 08 читать онлайн Домой Выключить/включить текст