Й 2 Й
И м п о р т : п о к у п к а в а л ю т ы
Правление Национального банка Украины
Постановление
от 6 мая 2009 года № 269
0 внесении изменения в постановление
Правления Национального банка Украины от
04.12.2008
г. №413
(Извлечение)
В соответствии со статьями 7, 55 Закона Украины «О Национальном банке Украины» и статьями 66, 67
Закона Украины «О банках и банковской деятельности» Правление Национального банка Украины
ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Подпункт 6.1 пункта 6 постановления Правления Национального банка Украины от 04.12.2008 г. № 413
«Об отдельных вопросах деятельности банков» признать утратившим силу.
иь
И С К Л Ю Ч ЕН Н О Е П О Л О Ж ЕН И Е
6.1. УстановйТБг~что~ вре^
менно запрещ ается покупка,
обмен иностранной валюты
для расчетов за импорт продук-
ции и услуг, который^осуществг
ляется без ввоза на'территорию
У краины и предназначен для
последующей перепродажи нерс^
зидснтам . .И сполнен ие обяза-
^ л ь с т в "п о договорам междуна-.
родного страхования, действую-
щим на территории стран — чле- *
2
н о в .международной системы ав-
томобильного страхования «Зе-
леная карта», не считается им-
п о р то м без ввоза на территорию
Украины.
В связи с этим подпункты 6.2-6.8 считать соответственно подпунктами 6.1-6.7.
2. Настоящее постановление вступает в силу с даты его подписания.
Д А Я С П Р А В И М
НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК УКРАИНЫ
Письмо от 12.05.2009 г. № 13-116/3170
I
(Извлечение)
!
Национальный банк Украины направляет для све-
дения и использования в работе текст постановления
Правления Национального банка Украины от 06.05.2009 г.
№ 269 «О внесении изменения в постановление Прав-
ления Национального банка Украины от 04.12.2008 г.
№ 413».
При этом отмечаем, что по данным Группы по раз-
работке финансовых мер борьбы с отмыванием денеж-
ных средств (РАТР), а также Государственного комитета
финансового мониторинга Украины операции клиентов,
предусматривающие импорт продукции (работ, услуг),
который осуществляется без ввоза из-за границы на тер-
риторию Украины, содержат повышенный риск их ис-
пользования с противоправной целью, в частности, с це-
лью уклонения от уплаты налогов, мошенничества, а так-
же легализации доходов, полученных преступным путем.
Исходя из этого,
необходимо уделять дополни-
тельное внимание анализу соответствия указанных
финансовых операций сути деятельности и финан-
совому положению осуществляющих их клиентов с
учетом объемов (80000 гривен или больше) и ин-
тенсивности (чаще одного раза в месяц) осуществ-
ления таких операций, а также в случаях, когда
контрагент зарегистрирован в другой стране, от-
личной от той, в которой открыт банковский счет.
Банки должны определять (письмо Национального
банка Украины от 30.07.2008 г. № 48-011/1084-10458)
наличие мотивированного подозрения по поводу осу-
ществления клиентом указанных финансовых операций
____
СНЯТИЕ ЗАПРЕТА НА ПОКУПКУ
90оз
ВАЛЮТЫ ДЛЯ РАСЧЕТОВ ЗА ИМПОРТ
в целях отмывания доходов. В соответствии с пунктом
4.6 Положения об осуществлении банками финансово-
го мониторинга (утверждено постановлением Правле-
ния Национального банка Украины от 14.05.2003 г.
№ 189) в случае принятия ответственным работником
банка (филиала) решения о нецелесообразности инфор-
мирования уполномоченного органа об указанной фи-
нансовой операции он составляет справку, в которой
обосновывает зто решение.
Национальный банк Украины
обязует руководи-
телей банков
обеспечить осуществление действенного
контроля за операциями клиентов, предусматривающи-
ми импорт продукции (работ, услуг) без их ввоза из-
за границы на территорию Украины. С этой целью
ру-
ководители банков
юридических лиц должны
обеспечить
:
осуществление отдельного мониторинга указан-
ных операций в целом по системе банка путем веде-
ния отдельного реестра таких операций, в котором ука-
зываются: наименование резидента; его код по ЕГРПОУ/
ГРФЛ; номер, дата и сумма импортного договора; на-
звание товара; цель покупки товара: для собственного
потребления (цель использования, документ, подтвер-
ждающий оснозания для использования товара за пре-
делами Украины) или для последующей перепродажи
нерезиденту; дата и сумма перечисления денежных
средств в оплату товара; наименование и страна мес-
тонахождения банка нерезидента-контрагента. Указанный
реестр формируется в электронной форме. До 5 числа
10
БУХГАЛТЕРИЯ
№ 21 (852) ■ 25
МАЯ
2009
ГОДА
предыдущая страница 8 Бухгалтерия 2009 21 читать онлайн следующая страница 10 Бухгалтерия 2009 21 читать онлайн Домой Выключить/включить текст